TERMIN
1.10.2026 r. online (harmonogram do pobrania -> Harmonogram SP VAT 01 10 26)
CEL
Celem kursu jest przekazanie uczestnikom praktycznej wiedzy z zakresu podatku od towarów i usług oraz przygotowanie do prawidłowego i samodzielnego rozliczania VAT w działalności gospodarczej.
Szkolenie pozwala na uporządkowanie i ugruntowanie wiedzy dotyczącej zasad opodatkowania transakcji krajowych i międzynarodowych, ustalania momentu powstania obowiązku podatkowego, stosowania właściwych stawek i zwolnień, a także zasad odliczania podatku naliczonego i wypełniania obowiązków formalnych
ADRESACI
Kurs jest adresowany do pracowników działów księgowych i finansowych, osób zajmujących się rozliczaniem podatku VAT w przedsiębiorstwach, a także pracowników controllingu i audytu.
Szkolenie polecane jest również osobom rozpoczynającym pracę w obszarze podatków oraz wszystkim, którzy chcą uporządkować i ugruntować wiedzę z zakresu rozliczeń VAT w praktyce. Kurs stanowi odpowiednie przygotowanie dla osób wdrażanych do obowiązków związanych z ewidencjonowaniem, dokumentowaniem i deklarowaniem podatku od towarów i usług.
WYKŁADOWCA
Leszek Lewandowicz - doradca podatkowy z wieloletnim doświadczeniem w praktyce i dydaktyce. Specjalizuje się w podatku VAT oraz problematyce rozliczeń podatkowych przedsiębiorców. Wykładowca Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, ceniony za praktyczne, warsztatowe podejście do zajęć oraz umiejętność przekładania złożonych przepisów na konkretne rozwiązania stosowane w codziennej pracy działów księgowych i finansowych.
PROGRAM
1. Charakterystyka podatku VAT - przepisy polskie a przepisy wspólnotowe
• Systematyka aktów prawnych w zakresie VAT
• Zakres przedmiotowy opodatkowania - dostawa towarów, świadczenie usług oraz inne czynności, w tym nieodpłatne
• Zakres przedmiotowy opodatkowania – transakcje międzynarodowe: eksport, import, WDT, WNT
• Czynności wyłączone z opodatkowania.
• Podatnicy VAT - jak rozumieć pojęcie podatnika.
2. Rozliczanie VAT należnego i naliczonego.
• Mechanizm odwrotnego obciążenia.
• Obowiązek podatkowy, czyli kiedy wykazać czynność dla celów VAT
• Miejsce świadczenia - sposób i kraj opodatkowania niektórych transakcji międzynarodowych
• Podstawa opodatkowania – od jakiej kwoty liczymy podatek wg właściwej stawki, korekty sprzedaży
• Stawki podatku (podstawowa i obniżone, nowa matryca stawek, wiążące informacje stawkowe), zwolnienia przedmiotowe
• Mechanizm podzielonej płatności
• Podatek naliczony - zasady odliczania
• Ograniczenia w odliczaniu VAT, w tym zasady rozliczania samochodów osobowych,
• Ulga na złe długi w podatku VAT
• Biała lista oraz zasady dokonywania niektórych płatności na rachunek z wykazu
• Zapłata VAT, zwrot na rachunek bankowy, kwota do przeniesienia
• Odliczenie częściowe, korekty podatku naliczonego (roczna, jednorazowe)
• Wybrane procedury szczególne: zwolnienie podmiotowe, marża
3. Obowiązki formalne
• Rejestracja w urzędzie skarbowym (Kraj/UE)
• Dokumentowanie sprzedaży: sprzedaż detaliczna i kasy rejestrujące, faktury w warunkach KSeF (korekty, duplikaty, pro forma, faktury do paragonów, faktury uproszczone);
• Deklaracje VAT, informacja podsumowująca
• Prowadzenie oraz składanie ewidencji sprzedaży i zakupu VAT, pliki JPK
4. Odpowiedzialność karna skarbowa związana z VAT
ODPŁATNOŚĆ:
1550 zł od osoby
INFORMACJE ORGANIZACYJNE
- WARUNKI ZALICZENIA jest Obecność na poziomie min. 70%.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu: jest nadesłanie, najpóźniej 7 dni przed szkoleniem, zgłoszenia oraz dokonanie wpłaty na konto Stowarzyszenia Księgowych O/O w Białymstoku 93 1020 1332 0000 1302 0344 0419
- Przesłanie formularza zgłoszeniowego stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty
- Szkolenie jest zwolnione z podatku VAT w związku z uzyskaniem wpisu do ewidencji jednostek objętych systemem oświaty – art.43 ust.1 pkt 26 lit. a) Ustawy o VAT
- Zajęcia realizowane są w formule zdalnej (na żywo) za pośrednictwem platformy ClickMeeting.
- Przed rozpoczęciem kursu uczestnicy otrzymają link dostępu do spotkań z wykładowcą.
- W trakcie zajęć istnieje możliwość zadawania pytań za pośrednictwem czatu.
- Wymagania techniczne: komputer z głośnikiem oraz dostęp do Internetu i aktualnej wersji jednej z przeglądarek: Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- W ramach kursu uczestnicy otrzymają materiały szkoleniowe w formacie PDF (przesłane przed rozpoczęciem zajęć) oraz zaświadczenie o uczestnictwie w kursie.
UWAGA!
Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania kursu z przyczyn od siebie niezależnych.
Ewentualna rezygnacja z kursu musi nastąpić (w formie pisemnej) najpóźniej przed otrzymaniem potwierdzenia realizacji kursu. Rezygnacja w terminie późniejszym lub nieobecność na zajęciach kursu nie zwalnia z konieczności dokonania opłaty za zgłoszone uczestnictwo. Formularz zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem kursu a zgłaszającym.
