BILANS 2024 r. - Rachunkowość i Podatki VAT, CIT i PIT - HYBRYDA - szkolenie 2 dniowe

                                             BILANS 2024  HYBRYDA - 16 godz.  (szkolenie 2-dniowe)

I dzień -  RACHUNKOWOŚĆ

1. Zmiany w zakresie rachunkowości – Ustawa o rachunkowości, Krajowe Standardy Rachunkowości oraz Stanowiska Komitetu Standardów Rachunkowości
2. Zmiany w zasadach prowadzenia ksiąg rachunkowych – elektronizacja sprawozdań, ksiąg rachunkowych i dowodów źródłowych (JPK_KR_PD, JPK_ST_KR, faktury elektroniczne (KSeF) i inne dowody elektroniczne).
3. Inwentaryzacja - zakres, przedmiot, organizacja, rozliczanie różnic z uwzględnieniem Stanowiska Komitetu Standardów Rachunkowości w sprawie inwentaryzacji drogą spisu z natury oraz stanowiska w sprawie rozrachunków
4. Analiza ksiąg pomocniczych – ewidencji środków trwałych, ewidencji magazynowych i ich zgodność z wymogami JPK.
5. Wycena bilansowa aktywów i pasywów – analiza zgodności prowadzonych ksiąg rachunkowych z polityką rachunkowości (w tym procedury automatyczne)

• środki trwałe i wartości niematerialne i prawne,
• zapasy
• aktywa finansowe i zobowiązania finansowe
• rozrachunki
• rozliczenia międzyokresowe
• rezerwy

6. Przychody i koszty, ze szczególnym uwzględnieniem zdarzeń po dniu bilansowym oraz podatek dochodowy (bieżący i odroczony) w sprawozdaniu finansowym (JPK_KR_PD)
7. Zdarzenia po dacie bilansu i kontynuacja działalności, i ich wpływ na księgi rachunkowe, rozliczenia podatkowe i sprawozdanie finansowe
8. Sporządzanie sprawozdania finansowego

• forma, porównywalność danych
• kompletność danych w informacji dodatkowej

9. Sprawozdanie z działalności, w tym ESG
10. Odpowiedzialność za sprawozdanie finansowe: obowiązki księgowego i kierownika jednostki
11. Zasady badania sprawozdań finansowych, zatwierdzanie sprawozdań finansowych.
12. Archiwizacja i bezpieczeństwo danych stanowiących księgi rachunkowe

II dzień - PODATKI  VAT, CIT i PIT

1. „Mały podatnik” – zasady określania statusu wg przepisów VAT (po zmianie limitu w przepisach VAT), podatku dochodowego oraz ustawy o rachunkowości.
2. Ułatwienia przewidziane w przepisach VAT, PIT, UoR przysługujące małemu podatnikowi – przegląd.
3. Inwentaryzacja i jej  rozliczenie w przepisach VAT i CIT/PIT:
   • rozrachunki z odbiorcami – ulga na złe długi,
   • rozrachunki z dostawcami – sankcja na złe długi,
   • niedobory zawinione i niezawinione – jak prawidłowo rozliczyć według przepisów ustaw podatkowych.
4. Upominki, prezenty, poczęstunek oraz  nieodpłatne świadczenia dla kontrahentów i    pracowników w rozliczeniach VAT i CIT oraz PIT według aktualnych interpretacji Dyrektora KIS.
5. Rozliczanie zakupów zagranicznych:

• jak rozpoznać i rozliczyć import nabywanych usług,
• jakim kursem przeliczyć zakupy zagraniczne,
• co robić z podatkiem od wartości dodanej występującym na zagranicznych fakturach,
• kiedy i jak  możemy uzyskać zwrot podatku od wartości dodanej

6.Transakcje walutowe – według przepisów ustawy o VAT i CIT/PIT  oraz ustawy o rachunkowości -   zastosowanie prawidłowych kursów w praktyce:

• kursy stosowane do przeliczania transakcji wyrażonych w walucie obcej według przepisów VAT, CIT/PIT oraz ustawy o rachunkowości
• jak radzić sobie z różnymi kursami tej samej transakcji dla celów VAT, podatku dochodowego i rachunkowości,

7. Uzgodnienie  rozliczeń VAT i przychodów w podatku dochodowym przed zamknięciem ksiąg rachunkowych – ważna czynność weryfikująca prawidłowość i kompletność  rozliczeń:

• uzgodnienie obrotu z deklaracji VAT z przychodami,
•  uzgodnienie salda konta rozrachunków z US  z tytułu VAT z JPKV wysyłanymi do US,
•  analiza sald kont VAT należnego i naliczonego przed zamknięciem ksiąg rachunkowych
• korekta roczna VAT. Jak rozpoznać obowiązek rozliczania VAT strukturą i wykonania korekty rocznej.

8.Korygowanie przychodów i kosztów w rozliczeniach podatkowych (VAT i CIT/PIT)  oraz bilansowych – podsumowanie zasad po wprowadzeniu  zmian ustawami SLIM i  bieżące praktyczne zagadnienia związane z zamknięciem roku obrotowego.

9. Zdarzenia po dniu bilansowym i ich wpływ na rozliczenia VAT, CIT/PIT.

10. Informacje i deklaracje składane przez  podatnika oraz płatnika w związku z zakończeniem roku podatkowego– omówienie obowiązków i terminów przesłania deklaracji, sprawozdań i informacji. Przykłady sporządzania deklaracji (m.in. CIT-8, CIT-ST IFT, ORD-U, ORD-W)

11. Planowane zmiany wprowadzane w przepisach prawa podatkowego w  roku 2025 i 2026:

• zmiany w skali podatkowej w PIT,
• zmiany zasad określania składki zdrowotnej,
• nowe rozporządzenie w sprawie kas rejestrujących,
• obowiązkowe JPK-KR i JPK-ŚT,
• Krajowy System e-faktur po  modyfikacjach,
• jak przygotować systemy finansowo księgowe i firmę do nadchodzących zmian – praktyczne zagadnienia,
• inne – aktualne na moment przeprowadzania szkolenia

12. Odpowiedzi na pytania i problemy zgłaszane przez uczestników

Informacje organizacyjne:

• Zajęcia w będą prowadzone w formie hybrydowej- stacjonarnie i jednocześnie online poprzez link. Drogą mailową zostaną przesłane materiały szkoleniowe przygotowane przez wykładowców oraz linki do poszczególnych dni szkolenia.
• Zajęcia stacjonarne będą odbywały się w sali wykładowej Oddziału Okręgowego SKwP w Białymstoku, ul. Warszawska 34 w Białymstoku
• Odpłatność za udział w 2-dniowym szkoleniu wraz z „Zamknięciem roku 2024”:

- 1000 zł - członkowie wspierający SKwP z uregulowaną składką za 2024 r.

- 1100 zł - dla pozostałych jednostek

W cenie szkolenia – książka pt. ”Zamknięcie roku 2024” w promocyjnej cenie 200 zł

• Istnieje możliwość uczestnictwa w szkoleniu bez publikacji „Zamknięcie roku 2024”
• Szkolenie jest zwolnione z podatku VAT w związku z uzyskaniem wpisu do ewidencji jednostek objętych systemem oświaty – art.43 ust.1 pkt 26 lit. a) Ustawy o VAT
• W ramach odpłatności zapewniamy: wykłady, „Zamknięcie roku 2024” , materiały szkoleniowe
• Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu: jest nadesłanie, najpóźniej 7 dni przed szkoleniem, zgłoszenia z zaznaczeniem wybranej grupy oraz dokonanie  wpłaty na   konto Stowarzyszenia Księgowych O/O w Białymstoku 93 1020 1332 0000 1302 0344 0419
• Przesłanie formularza zgłoszeniowego stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty

Zapisz się