Miasto:
Białystok
Typ:
Szkolenie
Tryb:
dni robocze
Opłata:
380,- zł od osoby
360,- złCena dla członków wspierających (firm) O/O w Białymstoku
Terminy

Zamknięcie roku 2024 w estońskim CIT - 24-02-2025 r. w godz. 9:00-15:00

CEL SZKOLENIA:

Minął kolejny rok dla spółek opodatkowanych estońskim CIT. Ten czas przyniósł nowe wytyczne, orzeczenia i interpretacje. Pokazał kierunki, którymi trzeba pójść przy rozliczaniu różnych transakcji. W tym roku poznaliśmy też, którymi drogami nie należy podążać z powodu wysokiego ryzyka opodatkowania ryczałtem. Przełom roku to dobry moment na weryfikację sposobu rozliczania estońskiego CIT. Jest to również okazja, by wejść w nowy rok z aktualnym „rozkładem jazdy”. Podczas szkolenia trener – praktyk i ekspert estońskiego CIT omawia wszystko, co potrzebne do prawidłowego zamknięcia roku w spółce opodatkowanej ryczałtem.

Korzyści z uczestnictwa:

  • Znajomość aktualnego podejścia fiskusa i sądów administracyjnych do najczęstszych transakcji.
  • Po szkoleniu posiadasz konkretne wnioski, czy sposób rozliczania estońskiego CIT jest poprawny, czy wymaga modyfikacji i w którym obszarze.
  • Prowadzący dzieli się wskazówkami z praktyki wynikającej z obsługi spółek estońskich, czego nie wyczytasz z ustawy ani z Internetu.

PROWADZĄCY:

Hubert Grzyb - adwokat, doradca podatkowy. Założyciel i partner zarządzający kancelarii adwokackiej specjalizującej się w doradztwie podatkowym. Doradza w skomplikowanych projektach dotyczących podatku VAT oraz podatku dochodowego na rzecz polskich oraz zagranicznych podatników. Doświadczony wykładowca, głównie w tematyce podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowego. Prowadzi szkolenia m. in. dla pracowników jednostek sektora finansów publicznych, w tym pracowników organów podatkowych, dla doradców podatkowych oraz biegłych rewidentów. Autor publikacji z zakresu podatku VAT oraz podatków dochodowych.

FORMUŁA i MIEJSCE SZKOLENIA:

SZKOLENIE W TRYBIE ON-LINE. 

Nie trzeba ściągać żadnych aplikacji. Przed rozpoczęciem szkolenia (około godziny 8:45) uczestnicy otrzymają na maila podanego w zgłoszeniu link, na podstawie którego zostaną „wpuszczeni” na spotkanie. Aby dołączyć do spotkania należy wpisać swoje nazwisko – na tej podstawie następuje weryfikacja uczestników szkolenia. Jeżeli używacie Państwo innego identyfikatora niż własne nazwisko i imię to należy o tym fakcie wcześniej powiadomić Biuro Oddziału.  Niezidentyfikowane osoby nie zostaną „wpuszczone” na spotkanie.

ORGANIZACJA:

Termin szkolenia: 24 LUTEGO 2025 r. 

Czas szkolenia:      7 godzin wykładowych (lekcyjnych).

Szkolenie w godzinach: 9:00-15:00

Opłata: 380,00 zł od osoby.

360,00 zł dla członków wspierających O/O w Białymstoku

Harmonogram:

  • 09:00-10:50 część I
  • 10:50-11:10 przerwa
  • 11:10-12:55 część II
  • 12:55-13:15 przerwa
  • 13:15-15:00 część III

 UWAGA: Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.

ZE WZGLĘDÓW ORGANIZACYJNYCH:

  • zgłoszenia na szkolenie przyjmujemy do wyczerpania miejsc nie dłużej niż do dnia 21 lutego 2025 r.
  • wpłaty w pełnej wysokości należy dokonać do dnia 21 lutego 2025 r.

Jeżeli na dzień 21 lutego 2025 r. należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja drogą mailową).

UWAGA: Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do dnia 21 lutego 2025 r.  Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.

Opłatę za szkolenie prosimy uiścić przelewem na konto:

PKO BP nr 93 1020 1332 0000 1302 0344 0419

WARUNKI ZALICZENIA SZKOLENIA:

Formą zaliczenia szkolenia jest udział w zajęciach on-line (kontrola logowania). Po zaliczeniu szkolenia słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 2175).

PROGRAM SZKOLENIA:

  1. Ukryte zyski – zakup od podmiotów powiązanych.
  1. Najem
  2. Usługi niematerialne.
  3. Udostępnienie personelu.
  4. Zaciągnięte pożyczki.
  5. Poręczenia i inne formy zabezpieczania zobowiązań.
  6. Zakup towarów.
  7. Zakup środków trwałych.
  8. Pozostałe.
  1. Ukryte zyski – sprzedaż do podmiotów powiązanych.
  1. Udzielone pożyczki i inne sposoby finansowania.
  2. Poręczenia, przystąpienie do długu. Zabezpieczenie zobowiązań.
  3. Sprzedaż usług.
  4. Sprzedaż towarów.
  5. Sprzedaż nieruchomości.
  1. Ukryte zyski - samochody osobowe.
  1. Opodatkowanie leasingu (zaliczki, opłaty wstępne, raty, leasing operacyjny i finansowy).
  2. Opodatkowanie samochodów własnych (zaliczki, odpisy amortyzacyjne).
  3. Opodatkowanie najmu samochodów.
  4. Ubezpieczenie AC i OC.
  5. Paliwo, naprawy, pozostałe koszty eksploatacji.
  6. Różnice kursowe od wydatków na eksploatację.
  7. Naprawy powypadkowe. Rozliczenie z ubezpieczycielem.
  8. Kiedy opodatkować wydatek? Faktury otrzymane z opóźnieniem.
  9. Od jakiej kwoty naliczać podatek?
  10. Czy z ksiąg rachunkowych wynika podstawa opodatkowania i kwota należnego ryczałtu?
  1. Ukryte zyski – wynagrodzenia, benefity, rozliczenia z udziałowcem i rodziną.
  1. Umowa o pracę.
  2. Zlecenie i dzieło.
  3. Powołanie do zarządu i rady nadzorczej.
  4. Prokura.
  5. Usługa sprzedawana z JDG.
  6. Benefity – czy opodatkowywać?
  7. Moment opodatkowania wynagrodzeń.
  8. Jak w planie kont powinny być ujęte wypłaty wynagrodzeń?
  1. Dywidenda/zaliczka na poczet dywidendy.
  1. Rozliczenie uchwały o dywidendzie zapadłej w 2024 r.
  2. Zmiana decyzji o wypłacie dywidendy.
  3. Rozliczenie zaliczek na dywidendę wypłaconych w 2024 r.
  4. Opodatkowanie PIT wypłaconej dywidendy/zaliczek.
  1. Roczna weryfikacja wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą.
  1. Kiedy podatek? Kiedy wydatek CSR?
  2. Reprezentacja i reklama, w tym prezenty, gadżety, itp.
  3. Gastronomia i artykuły spożywcze.
  4. Samochody pracowników.
  5. Pozostałe wydatki pracownicze.
  6. Kary umowne, odszkodowania.
  7. Utracone zaliczki, zadatki, wadia.
  8. Nieodliczony VAT.
  9. Pozostałe wydatki.
  10. Moment opodatkowania wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą.
  11. Jak w planie kont powinny być ujęte wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą?
  1. Zeznanie roczne CIT-8E i załącznik CIT/EZ.
  1. Wypełnienie części poświęconej dywidendzie.
  2. Ukryte zyski i wydatki niezwiązane z działalnością w zeznaniu CIT-8E.
  3. Połączenia, przekształcenia i reorganizacje – dochód z tytułu zmiany wartości składników majątku
  4. Czy spółka spełniała warunki w 2024 r. (CIT/EZ).
  5. Wypełnienie zeznania za ostatni rok estońskiego CIT.
  1. Powrót do zasad ogólnych po zakończeniu estońskiego CIT.
  1. Przychody podatkowe które nie były ujęte w wyniku księgowym.
  2. Przejście z amortyzacji bilansowej na podatkową.
ul. Warszawska 34
15-077 Białystok

tel.85 743 26 19
tel.85 743 26 05

biuro@bialystok.skwp.pl

Bank PKO BP 93 1020 1332 0000 1302 0344 0419

BIURO czynne od poniedziałku do piątku w godz. 8:00-15:30